+3500 temas relacionados con administración y turismo .

Financiamiento al turismo - presupuesto anual


A  continuación  el EEFF  Hotel  El corsario.   Con  su presupuesto para  el año 2014

                  Año 2013                Año 2012              Variación 12/13           Año 2014                Va. 13/14

$
%
$
%
$
%

$
%
$
%

X

Y


Z







Total ingresos
14529
100
13704
100
825
6.01

17434.8
100
2905.8
20












Costo  Ventas
1350
9.29
1320
9.63
30

2.27

1417.5
5%
67
5%












UTILIDAD MARGINAL DE OPERACIÓN (UMO)

13,179
90.71
12384
90.37

795
6.41

13442
92
263
2%












TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN

5955
40.99
5691

41.51
267

4.67

6133.65
42
178.65
3%












UTILIDAD DEPARTAMENTAL

7224

49.72
6696
48.86
528
7.89


7296.24
50
72.24
1%
Gastos Indirectos











Administración


945
6.50
900

6.57
45
5.00

952
6.8%
7
0.74%
Ventas

450
3.10
420
3.06
30
7.14

459
3.2
9
2%
Mantenimiento

528
3.63
498
3.63
30
6.22

554.4
3.9%
26.4
5%
Costo Energéticos


150
1.03
135
0.99
15
10.62

162
1%
12
8%
TOTAL GASTOS INDIRECTOS

2073
14.27
1953
14.25
120
6.16

2321.76
13%
248.76
14%












UTILIDAD BRUTA DE OPERACIÓN ( UBO )

5151
35.45
4743
34.61
136
8.60

5301
36%
150
9%












Gastos  de  Capital











Depreciación y Amortización


717
4.94
675
4.93
42
6.22

767.19
5.1%
50.19
7%
Seguros


120
.83
105
0.77
15
14.29

138
85%
18
15%
Predial

195
1.34
186
1.36
9
4.84

204.75
1.5%
9.75
5%
TOTAL GASTOS CAPITAL

1032
7.11
966
7.05
66
6.83

1104.24
7.4%
72.24
8%












UT ANTES DE CIF E IMP


4149
28.35
3777
27.56
342
9.06

4729.86
31%
580.86
14%












COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO











Interés Neto

687
4.73
690
5.03
(3)
(0.43)

728.22
6.2
41.22
6%












UTILIDAD ANTES DE IMP
3432
23.62
3270
22.52
345
11.18

3912.48
24
480.48
14%













PROVISIONES











ISR/IETU
1065
7.33
918
6.70
147
16.01

1246.05
7.5
181
17%
PTU
342
2.35
306
2.23
36
11.76

383.724
2.5
41.724
12.2%
TOTAL PROVISIONES
1407
9.68
1224
8.93
183
14.95

1632.12
9.9
225.12
16%












UTILIDAD NETA Departamental habitaciones
2025
13.94
1863
13.59
162
8.70

2247.75
14.1
222.75
11%



Alimentos  y bebidas
                     2013                       2012                    Varia. 12/13                      2014                 Vari13/14

$
%
$
%
$
%

$
%
$
%
Ingresos Alimentos  y Bebidas
2300
1.5
2100
1.3
200
1.2

2615
14
315.1
14
Costo ventas
274
2.2
252
2.2
22
2.2

279.48
2.3
4.52
2%
Costo Nomina
387
3.1
356
3.1
135
3.1

390.87
3.4
3.87
1%
Otros  gastos
154
1.2
138
1.2
16
1.2

156.46
1.4
2.46
1.6%
Utilidad departamental
414
3.3
374
3.3
40
3.3

463.68
3.4
49.68
12.%


Departamento telefonía

                   2013                        2012                        Varia 12/13                         2014           Vari 13/14

$
%
$
%
$
%

$
%
$
%
Ingresos
510
.78
482
.75
28
5.6

540.6
.79
30.6
6
Costos ventas
178
3.5
169
3.5
9
5.4

188.32
3.7
10.324
5.8
Costos Nómina
42
.83
40
.84
2
4.6

44.016
.89
2.016
4.8
Otros Gastos
25
.5
24
.50
1
4.9

26.3
.8
1.3
5.2
utilidad Departamental
263
5.1
248
5.1
15
5.9

279.56
5.3
16.56
6.3



Gastos  Indirectos

                   2013                        2012                 Varia 12/13                  2014                 Vari 13/14

$
%
$
%
$
%

$
%
$
%
Admini.
4756
8.2
4742
7.4
14.84
2

4851.1
8.4
95.12
2.
Publicidad
2526.6
4
2429.5
3.6
25.01
4

2635.24
4.5

4.3
Reparación mantenimiento
2613
4
2183.5
3.8
430
3

2699.98
4.3
86.98
3.3
Energéticos
1872
3
1783
2.7
89.15
5

1975.2
3.2
103.29
5.5
Total Indirectos
1206.28
18
1138
17.2
1194.9
6

1282.27
18.4
76.27
6.3























Fuentes  de  consulta:


Acosta, J. (2007). Análisis e Interpretación de la Información Financiera I.

Castañeda, M. (2008). Análisis e Interpretación de Estado Financieros. México:
INETE.

EEFF - Hotel el Corsario  2012- 2013

No hay comentarios:

Publicar un comentario

- Abstente de comentarios ofensivos o con fines autopublicitarios.
- Sé concreto, no hagas comentarios demasiado largos.
- Apegate al tema en cuestión.
- No escribas en mayúsculas, es como si estuvieras gritando.
- Trata de Utilizar adecuadamente el español.
- Tu comentario se publicará inmediatamente pero será eliminado si no cumple estos requisitos

Tu opinión es la más importante! exprésate

Administraciòn de empresas, Desarrollo Comunitario y Turismo en México

3 temas al azar

Subscríbete al boletín de noticias

Agrega tu e-mail:

(recibirás un correo para confirmar y activar)